T/CATIS 014-2023 商业保理公司信用风险内部评级规范

ICS03.060

CCSA10

团体标准

T/CATIS014—2023

商业保理公司信用风险内部评级规范

SpecificationofInternalCreditRiskRatingforCommercialFactoring

Companies

2023-11-30发布2023-12-01实施

中国服务贸易协会发布

T/CATIS014—2023

目  次

前  言...............................................................................3

引  言...............................................................................4

1范围.................................................................................5

2规范性引用文件.......................................................................5

3术语和定义...........................................................................5

4内部评级总体要求.....................................................................5

4.1内部评级范畴.....................................................................5

4.2内部评级要素.....................................................................5

5内部评级体系的治理结构...............................................................5

5.1总体要求.........................................................................5

5.2董事会职责.......................................................................6

5.3管理层职责.......................................................................6

5.4内部评级报告体系.................................................................6

5.5信用风险主管部门职责.............................................................6

5.6其他要求.........................................................................7

6内部评级体系的设计...................................................................7

6.1总体要求.........................................................................7

6.2评级维度.........................................................................8

6.3评级结构.........................................................................8

6.4评级方法论和时间跨度.............................................................8

6.5评级标准.........................................................................8

6.6模型使用.........................................................................9

6.7文档化管理.......................................................................9

7内部评级流程.........................................................................9

7.1总体要求.........................................................................9

7.2评级发起........................................................................10

7.3评级认定........................................................................10

7.4评级推翻........................................................................10

7.5评级更新........................................................................10

7.6文档要求........................................................................10

8风险参数量化........................................................................11

8.1总体要求........................................................................11

8.2风险参数量化的流程..............................................................11

8.3违约估计方法和要求..............................................................11

1

T/CATIS014—2023

8.4违约损失率估计及要求............................................................12

9IT系统和数据管理....................................................................13

9.1总体要求........................................................................13

9.2数据信息系统要求................................................................13

9.3数据管理系统要求................................................................14

参 考 文 献........................................................................15

2

T/CATIS014—2023

前  言

本文件按照GB/T1.1—2020《标准化工作导则第1部分：标准化文件的结构和起草规则》的规定

起草。

请注意本文件的某些内容可能涉及专利。本文件的发布机构不承担识别这些专利的责任。

本文件由中国服务贸易协会提出并归口。

本文件起草单位：山东鲁泰商业保理有限公司、赛弥斯信用管理（北京）有限公司、江苏中皋商业

保理有限公司、郑州天健商业保理有限公司、海尔金融保理（重庆）有限公司、北京中贸远大信用管理

有限公司、中国服务贸易协会商业保理专业委员会、商务部国际贸易经济合作研究院。

本文件主要起草人：蒲小雷、岳廷、孔立、韩家平、李伟、王暘、曹红、苏光辉、张小鹏、冯晨、

肖楠、刘林、王云飞、代启云、常静华、姚奕、吴震操、张弥华、刘张杰、吕聪亮、陈烽镝、窦海霓。

本文件版权归中国服务贸易协会所有。未经事先书面许可，本文件的任何部分不得以任何形式或任

何手段进行复制、发行、改编、翻译、汇编或将本文件用于其他任何商业目的。

3

T/CATIS014—2023

引  言

随着我国商业保理行业的迅猛发展，保理业务已经成为我国企业融资的重要方式之一。但是，商业

保理行业在国内仍属于新兴行业，与其他金融业态相比，商业保理公司在内部信用风险管理和风险控制

的管理能力和技术水平尚处于初级阶段，保理业务信用风险已经成为严重制约商业保理公司生存和可持

续发展的瓶颈，迫切需要引起商业保理行业和商业保理公司的高度重视并加快推进建设步伐。

《商业保理公司信用风险内部评级规范》的制定和发布满足了商业保理公司在信用风险管理和风控

控制的两个层面需求。

第一个层面，风控需求。当前，金融机构建立信用风险内部评级体系，加强和完善内部风险内部评

级分析方法和工具已经成为我国各类金融机构最重要的工作内容之一。在金融风控领域，“数据是基础，

数据决定风控的广度；评级是核心，评级决定风控的高度和精度”已经成为所有金融机构的共识。

第二个层面，合规性需求。根据巴塞尔新资本协议对内部评级法的要求，金融机