LY/T 1878-2014 中国森林认证 森林经营认证审核导则

ICS65.020.40

B64

中华人民共和国林业行业标准

/—

LYT18782014

代替/—

LYT18782010

中国森林认证森林经营认证审核导则

—

ForestcertificationinChinaAuditdirectiveonforestmanaementcertification

g

ㅤㅤㅤㅤ

2014-08-21发布2014-12-01实施

国家林业局发布

/—

LYT18782014

目次

前言…………………………Ⅰ

1范围………………………1

2规范性引用文件…………………………1

3术语和定义………………1

4审核原则和审核方法……………………3

4.1审核原则……………3

4.2审核方法……………4

5审核活动…………………4

5.1审核方案……………4

5.2审核启动……………5

5.3审核实施……………6

5.4审核记录……………7

5.5不符合和观察项的确定……………7

5.6审核结论和审核报告………………8

6审核类型…………………9

ㅤㅤㅤㅤ

6.1预审…………………9

6.2主审…………………9

6.3监督审核……………9

6.4再认证审核…………………………10

7验证方法…………………10

7.1国家法律法规和国际公约…………10

7.2森林权属……………11

7.3当地社区和劳动者权利……………12

7.4森林经营方案………………………17

7.5森林资源培育和利用………………19

7.6生物多样性保护……………………23

7.7环境影响……………26

7.8森林保护……………29

7.9森林监测和档案管理………………31

()……………………

附录规范性附录森林经营认证审核报告提纲

A33

()……

附录规范性附录森林经营认证审核报告同行专家审查指南

B39

/—

LYT18782014

中国森林认证森林经营认证审核导则

1范围

、、、。

本标准规定了森林经营认证的审核原则审核方法审核活动审核类型以及审核指标的验证方法

《》(/—)

本标准适用于认证机构依据中国森林认证森林经营进行森林经营认证

GBT289512012

的审核。

2规范性引用文件

。,

下列文件对于本文件的应用是必不可少的凡是注日期的引用文件仅注日期的版本适用于本文

。,()。

件凡是不注日期的引用文件其最新版本包括所有的修改单适用于本文件

/—中国森林认证森林经营

GBT289512012

3术语和定义

/—界定的以及下列术语和定义适用于本文件。

GBT289512012

3.1

森林经营认证审核ㅤㅤㅤㅤ

forestmanaementcertificationaudit

g

,

由第三方认证机构为获得审核证据并对其进行客观评价以确定森林经营单位满足森林经营审核

、。

准则的程度所进行的系统独立的并形成文件的过程

3.2

审核准则auditcrit

eria

,、

森林经营认证审核员用来作为参照与所收集的关于森林经营的审核证据进行比较的一组方针程

,《》(/—)

序或要求包括中国森林认证森林经营GBT289512012及其他有关森林经营认证审核的国家

或行业标准。

3.3

审核员auditor

指有能力和资质实施森林认证审核的人员。

3.4

审核组auditorteam

。,。

受委派承担森林经营认证审核任务的一名或多名审核员需要时可由技术专家提供支持

3.5

审核组长auditorteamleader

审核组内主持森林经营认证审核的人员。

:,,、。

注审核组长应对审核组工作全面负责具有一定的审核经验并有领导组织审核组工作的能力

3.6

审核委托方auditclient

要求审核的组织或人员。

[/—,]

GBT190112013定义3.6

1

/—

LYT18782014

3.7

受审核方auditee

接受审核的组织。

注1:森林经营认证审核的受审核方通常是森林经营单位或其他开展森林认证的组织。

注:改写/—,。

2GBT190112013定义3.7

3.8

审核证据auditevidence

、。

森林经营与审核准则有关的并且能够证实的记录事实陈述或其他信息

注:,。

1审核证据可以是定性的或定量的用于审核员评价审核对象是否符合森林经营认证审核准则

注:、、、

2审核证据主要来自在审核范围内所进行的利益方访谈文件审阅对森林经营现场观察现有的测定或通过

其他方法得到的结果。

3.9

审核发现auditfindins

g

将收集的森林经营认证审核证据与审核准则进行比较所得出的评价结果。

:,。。

注审核发现是依据审核准则在审核证据的基础上作出的审核发现是编写审核报告的基础审核发现能表明

符合或不符合审核准则。

3.10

审核结论auditconclusion

审核组考虑了审核目的和所有审核发现后得出的审核结果。(/)

GBT19011

:,。

注1审核结论是在审核发现综合分析的基础上作出的是对于森林经营绩效水平的结论性意见

:/—,。

注2改写GBT190112013定义3.5

ㅤㅤㅤㅤ

3.11

符合comliance

p

森林经营认证满足了审核准则的要求。

3.12

不符合non-comliance

p

森林经营认证未满足审核准则的要求。

3.13

观察项observation

森林经营认证存在的针对审核准则潜在的不符合事项。

3.14

审核报告auditreort

p

,。

关于受审核方是否满足认证要求的一份详细的报告包括受审核方现在的条件和审核员的建议

审核报告由公开和内部资料两部分组成。

3.15

审核方案auditroramme

pg

,()。

针对特定时间段所策划并具有特定目的的一组一次或多次审核

:/—,。

注改写GBT190112013定义3.13

3.16

审核计划auditlan

p

对一次审核活动及安排的描述。

:/—,。

注改写GBT190112013定义3.15

2

/—

LYT18782014

3.17

审核范围auditscoe

p

审核的内容和界限。

注:、、。

1审核范围通常包括对实际的位置森林经营单元活动和过程以及所覆盖的时期的描述

注:改写/—,。

2GBT190112013定义3.14

3.18

文件document

信息及其承载媒体。

:/—,。

注改写GBT190002008定义3.7.2

3.19

记录record

阐明所取得的结果或提供已从事活动的证据的文件。

:/—,。

注改写GBT190002008定义3.7.6

3.20

验证verification

通过提供客观证据对规定要求已得到满足的认定。

:/—,。

注改写GBT190002008定义3.8.4

3.21

验证方法meansofverification

、。

审核员评估审核准则符合性可使用的途径证据或潜在信息

ㅤㅤㅤㅤ

4审核原则和审核方法

4.1审核原则

4.1.1客观证据原则

。,

森林经营审核应以客观证据为依据没有客观证据的任何信息不能作为判断符合性的依据客观

。

证据不足或未经验证也不能作为判断不符合项的证据审核证据是建立在可获取信息的抽样样本的基

,。。

础上并且是能够证实的审核结果应综合反映森林经营单位的实际情况

4.1.2遵循标准原则

、,

森林经营认证审核应依据审核准则确定审核范围要点和抽样方案寻找客观证据并做出审核结

。。

论超出审核准则范围的要求不应作为森林经营认证审核的依据

4.1.3独立公正原则

、。、、、

认证机构审核员与受审核方没有利益关联审核员应秉承诚信正直保密谨慎和专业等职业素

,。

养和道德保证审核的独立性和公正性

4.1.4持续改进原则

,。

应关注受审核方对不符合的整改以及对管理体系和森林经营的持续改进

4.1.5系统均衡原则

,,。

森林经营认证审核是一个有机整体各项指标之间是相互联系相互平衡的

3

/—

LYT18782014

4.1.6信息保密原则

。,

认证机构应与客户签署保密协议除公开的审核报告摘要认证机构和审核员应对审核内容和受

审核方经营状况保密。

4.2审核方法

4.2.1文件审核

,,

4.2.1.1文件审核包括到达受审核方前及进入现场后对受审核方提交的文件和记录的核查也包括对

来自外部的文件或记录的核查。

,、、

4.2.1.2文件审核过程中应对照审核准则对受审核方的森林经营管理体系文件规章制度作业规程

以及生产经营活动的记录等进行核查。

4.2.2现场审核

。

4.2.2.1现场审核的具体方法包括直接的现地观察和测定现地观察和现地测定包括森林经营单位的

,,、、

政策或规程的贯彻实施情况以及森林经营作业现场符合审核准则的情况如林道的条件立木的损害

、。,

土壤侵蚀木材利用水平等现地测定包括现地测定有关结构和特性符合标准或法律要求的情况如缓

、。

冲区的宽度采伐桩的高度等

、,

4.2.2.2现场审核的地点应根据森林经营活动森林生态系统类型及标准的要求等因素抽样确定不能

由受审核方指定。

4.2.3利益方访谈ㅤㅤㅤㅤ

4.2.3.1利益方访谈的目的是了解受审核方开展的森林经营符合认证准则的程度以及森林经营所产生

的影响。

,、、、,。

4.2.3.2应建立利益方名录采用电话问卷座谈访问等形式访谈并进行记录整理

5审核活动

5.1审核方案

5.1.1总体要求

、、,。

5.1.1.1根据受审核方的规模性质复杂程度和要求认证机构应编制审核方案或审核建议书

,、,,

5.1.1.2审核方案可包括一次或多次审核如预审主审或监督审核也可包括不同的认证模式如独立

认证审核或联合认证审核。

,

5.1.1.3审核方案应包括对审核的类型和数量进行组织以及在规定的时间框架内为有效地实施审核

,、、、、。

提供的必要资源如财务设备人力技术时间和后勤等

、。

5.1.1.4审核方案的编制与管理应由了解审核准则具备审核员能力和审核技术的一人或多人承担

,。

管理人员应具有管理技能了解审核活动相关的技术与业务

5.1.2审核方案的目的

。、

应确定审核方案的目的以指导审核的策划和实施审核方案的目的应考虑受审核方的要求森林

、。

经营管理体系与经营水平法律法规和标准的要求以及组织的风险等

4

/—

LYT18782014

5.1.3审核方案的范围与程度

、、,

应根据受审核方的规模性质复杂程度及审核的要求确定或调整审核方案的范围和程度明确所

需要的审核及需要开展的活动。

5.1.4审核方案的内容

;;,、

应包括审核方案的目的审核方案的范围和程序审核的策划和日程安排如每次审核的范围目的

、;;。

和审核时间审核频率等保证审核组长和审核员的能力需要的资源以及审核方案的实施等内容

5.1.5审核方案的实施

审核方案的实施应包括以下主要内容:

———与受审核方及其他有关方沟通审核方案;

———协调审核及其他与审核方案的有关活动和日程安排;

———建立和保持审核员的专业能力与评价制度;

———安排审核组成员;

———向审核组提供必要的资源;

———,;

指导审核活动确保按审核方案进行审核

———审核活动记录的控制;

———,;

审核报告的评审和批准并分发给审核委托方和其他特定方

———()。

审核后续活动的实施适用时

5.1.6审核方案的记录ㅤㅤㅤㅤ

应保持记录。,、、

以证实审核方案的实施记录应包括与每次审核相关的记录如审核计划审核报告

、、、();;

不符合报告纠正措施报告同行评审报告审核后续活动的报告适用时审核方案评审的结果与审

,、、。

核员有关的记录如审核员能力和表现的评价审核组的选择能力的保持与提高等

5.2审核启动

5.2.1指定审核组长

负责管理审核方案的人员应为特定的森林经营认证审核指定审核组长。

、

5.2.2确定审核目的范围和准则

,、

5.2.2.1审核组长应在审核方案的总体目的范围内与审核委托方或受审核方确定具体审核的目的范

围和准则。

、、

5.2.2.2森林经营认证的审核范围应包括审核的森林面积实际位置主要的森林类型和森林经营活动

等内容。

、、。

5.2.2.3审核目的范围和准则的任何变更应征得认证机构审核委托方或受审核方的同意

5.2.3选择审核组

5.2.3.1认证机构或审核组长应选择确定审核组。

,:

5.2.3.2选择确定审核组的规模和组成时应考虑以下因素

———、、;

审核目的范围准则以及预计的审核时间

———,,、;

为达到审核目的审核组所需的整体能力包括森林经营环境和社会的专业背景

5

/—

LYT18782014

———确保审核组独立于受审核的活动并避免利益冲突;

———审核组成员与受审核方的有效协作能力以及审核组成员之间共同工作的能力;

———。

审核所有的语言以及对受审核方社会和文化特点的理解这些方面可以通过审核员自身的技

能或技术专家的支持予以解决。

5.2.4编制审核计划

,,。

针对每次特定的审核活动审核组长应根据受审核方的经营状况与经营特点编制审核计划计划

内容应包括:

———审核的目的;

———审核准则和引用文件;

———审核范围;

———、;

现场审核活动的日期地点及日程安排

———审核组组成及审核员分工;

———拟审核的森林经营单位文件清单;

———、;

拟定利益方访谈形式访谈对象及关注的主要问题

———、。

商定审核路线抽样场所与现场审核地点

5.3审核实施

5.3.1总体要求

5.3.1.1审核员应实事求是地寻求证据并客观反映到审核报告中。

ㅤㅤㅤㅤ

、。

5.3.1.2森林经营认证审核应采用文件审核现场审核及利益方访谈三种形式相结合的方法适用时

,。

应优先采取三种方式的交叉验证从不同角度审核确认受审核方森林经营活动与审核准则的符合性

,。

必要时也可由审核组内部不同审核员对同一信息进行验证

,。

5.3.1.3审核应在指标层次上进行对每个指标的符合性作出判断

审核员宜按照第章进行审核。

5.3.1.47

5.3.2初步联系

,

在正式审核之前应由负责管理审核方案的人员或审核组长与受审核方就审核的事宜建立初步联

。,:

系初步联系可以是正式或非正式的其主要目的是

———与受审核方的代表建立沟通渠道;

———确认实施审核的权限;

———提供有关建议的时间安排和审核组组成的信息;

———,;

要求审阅的相关文件包括记录

———,。

审核的安排包括后勤安排等

5.3.3明确分工

,,,。

在正式审核之前审核组应召开内部会议审阅审核计划和审核准则明确审核分工

5.3.4首次会议

,:

召开与森林经营者的首次会议包括

———介绍与会者和审核组成员及职责;

———、;

确认审核目的范围和准则

6

/—

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———介绍实施审核所用的方法和程序;

———、;

介绍森林经营单位的经营体系组织架构和主要人员

———确认保密事项;

———、。

确定审核日程地点以及相关的后勤安排等事项

5.3.5内部会议

,,、

在审核过程中审核组应定期召开审核组内部会议检查审核的主要发现提出的符合和不符合及

其证据以及审核计划的执行及调整等。

5.3.6末次会议

,,:

在离开森林经营单位之前审核组应与受审核方召开末次会议包括

———、;

介绍和讨论现场审核过程中的主要发现潜在的不符合及其他存在的问题

———对一些不确定的问题进行澄清。

5.4审核记录

、、,。

5.4.1审核员在提问验证观察中应随时作好记录

、,:

5.4.2记录可采用文字照片等形式并符合以下要求

———、、,、;

清楚全面易懂便于查阅追溯

———、,,、、;

准确具体如文件名称部门或现场审核地块陪同人或陈述人姓名岗位等

———、,、;

及时当场记录尽量避免事后回忆追记

———,得到受审核方的确认。

必要时记录应

ㅤㅤㅤㅤ

5.5不符合和观察项的确定

5.5.1客观证据的评价

、,。

5.5.1.1对审核收集到的客观证据应进行整理分析筛选评价形成审核发现

、。,

5.5.1.2审核发现可分为符合不符合和观察项在适当的审核阶段特别是在与组织举行末次会议之

,。

前组织应对审核发现的不符合进行确认

5.5.2评定和分级

,。,

5.5.2.1不符合应在审核准则规定范围内且有审核证据支撑证据不充分或超出规定范围不能判为

。,。

不符合根据审核组所收集的审核证据不符合应被确定为严重不符合和轻微不符合

,

5.5.2.2无论单独存在还是与其他指标的不符合同时存在导致了或可能导致严重不符合审核准则要

,。:

求将被判定为严重不符合下列情况均可判定为严重不符合

———不符合情况持续了很长一段时间;

———重复发生或系统性问题;

———影响范围广;

———,;

发现问题后森林经营者没有及时纠正或没有做出回应

。

———对审核准则的目标造成严重影响

、,、

5.5.2.3轻微不符合是指孤立的偶发性的并对受审核方的森林生产经营不会造成全局性系统性影

,:

响的情况包括以下情况

———临时的过失;

———不常见或非系统性的;

7

/—

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———,;

仅在有限的时间和空间产生影响发现后可立即纠正

———,;

采取纠正措施可确保不再发生

———不会对审核准则的目标造成严重影响。

。:

5.5.2.4观察项不属于不符合出现观察项的情况有

———,;

可能导致相关经营活动达不到预期的效果尚无证据表明不符合情况已发生

———,。

已产生疑问由于客观原因在审核期间无法进一步核实并做出准确判断

5.5.3不符合报告

,,。

5.5.3.1如根据审核准则中确定了不符合审核员应进行记录并在审核报告中撰写不符合报告

5.5.3.2不符合报告应包括:

———、;

发现不符合部门或岗位陪同或见证人员

———不符合的事实;

———(,、);

不符合现象结论不符合审核准及条款编号文件规定名称及条文编号

———不符合的性质;

———、、。

审核员审核日期受审核方的确认等

,、、。

5.5.3.3不符合事实的描述应引用客观证据描述清楚正确完整并可追溯

5.5.4纠正期限

,,

5.5.4.1如果在认证审核中确定了轻微不符合审核员应提出纠正的期限要求森林经营单位在规定的

。。

期限内进行纠正一般纠正的期限在年以内

1

ㅤㅤㅤㅤ

,,

5.5.4.2如果在认证审核中确定了严重不符合审核员应要求受审核方在证书颁发之前进行纠正或暂

停证书至直接纠正。

5.6审核结论和审核报告

5.6.1审核结论

,。

5.6.1.1审核结论应根据审核发现进行综合评价做出准确的符合客观实际的审核结论

,:

5.6.1.2森林认证审核结论可分为以下几种

———/。,;

推荐保持认证审核结果无不符合审核组向认证机构推荐认证

———/。,;

有条件推荐保持认证审核结果有轻微不符合审核组向认证机构推荐有条件认证

———/。,

不予推荐保持认证发现的不符合中存在一项或多项严重不符合受审核方在规定时间内未

,,。

能完成整改或审核组经验证不能确定整改有效审核组不推荐认证

5.6.2审核报告

,的汇总和撰写。

5.6.2.1审核员应按分工撰写审核报告审核组长负责总审核报告

,。

认证机构应在审核后的天内向受审核方提交审核报告接受受审核方的审阅审核结果和

5.6.2.230

审核报告应得到森林经营单位的认可。

,。

主审报告的提纲与编制参照附录格式执行预审和监督审核报告可在此基础上由认证机

5.6.2.3A

构简化。

,

主审报告应提交至少名独立的专家进行同行评审以判定审核报告的充分性和建议的认证

5.6.2.42

。。

结论的有效性同行专家评审参照附录执行

B

8

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6审核类型

6.1预审

,