LY/T 2274-2014 中国森林认证 非木质林产品认证审核导则

ICS65.020.40

B64

中华人民共和国林业行业标准

/—

LYT22742014

中国森林认证

非木质林产品认证审核导则

ㅤㅤㅤㅤ

—

ForestcertificationinChina

Non-timberforestroductcertificationauditdirective

p

2014-08-21发布2014-12-01实施

国家林业局发布

/—

LYT22742014

目次

前言…………………………Ⅲ

1范围………………………1

2规范性引用文件…………………………1

3术语和定义………………1

4审核原则和方法…………………………1

4.1审核原则……………1

4.2审核方法……………2

5认证审核…………………2

5.1审核策划……………2

5.2审核范围……………2

5.3审核内容……………3

5.4审核记录……………15

5.5不符合项与观察项…………………15

6监督审核与再认证审核…………………16

6.1监督审核……………16

ㅤㅤㅤㅤ

6.2再认证审核…………………………17

7审核结论与审核报告……………………17

7.1审核结论……………17

7.2审核报告……………17

()………………

附录A资料性附录非木质林产品经营认证审核报告18

Ⅰ

/—

LYT22742014

中国森林认证

非木质林产品认证审核导则

1范围

,、。

本标准提出了非木质林产品认证审核的原则和方法认证审核审核结论与报告要求

本标准适用于认证机构对为获得非木质林产品认证的审核与评估。

2规范性引用文件

。,

下列文件对于本文件的应用是必不可少的凡是注日期的引用文件仅注日期的版本适用于本文

。,()。

件凡是不注日期的引用文件其最新版本包括所有的修改单适用于本文件

/—中国森林认证森林经营

GBT289512012

/—中国森林认证非木质林产品经营

LYT22732014

3术语和定义

/—界定的以及下列术语和定义适用于本文件。

GBT289512012

3.1ㅤㅤㅤㅤ

非木质林产品认证审核non-timberforestroductcertificationaudit

p

,

认证机构为获得审核证据并对受审核方进行客观评价以确定其满足非木质林产品认证标准所进

、。

行的系统的独立的并形成文件的过程

3.2

非木质林产品产品组roductrouofnon-timberforestroduct

pgpp

(),

非木质林产品经营单位在某一时间段内某一时期生产经营的具有相同或相似经营与产品特征

的品种集合。

:。

注非木质林产品经营单位可平行生产经营一个或多个产品组

1

:。

注产品组也可以仅包含单个产品

2

3.3

审核方案auditroramme

pg

()()。

是在某一时间段内某一时期针对一组一次或多次审核的总体策划

3.4

审核计划auditlan

p

是对一次审核的审核活动和时间的安排。

4审核原则和方法

4.1审核原则

4.1.1客观证据原则

。、,。

应以客观证据为依据没有证据证据不足或未经验证时不能判断为不符合

1

/—

LYT22742014

4.1.2标准要求原则

,、,

应依据非木质林产品认证标准要求确定审核范围要点和抽样方案寻找客观证据并做出审核结

。。

论超过标准范围的要求不应作为认证审核的依据

4.1.3独立公正原则

,。

应依据非木质林产品认证标准条款与客观事实保证判断的独立性和公正性

4.1.4持续改进原则

,。

应关注受审核方的预防纠正能力经营管理体系的持续改进机制

4.2审核方法

4.2.1文件资料审核

4.2.1.1文件资料审核包括进入受审核方现场前与实施现场审核时的文件资料审核。

,、

4.2.1.2文件资料审核过程中应对照认证标准就受审核方的经营管理体系制度文本与生产经营活动

记录等进行审核。

4.2.2现地审核

、

4.2.2.1现地审核是对受审核方非木质林产品经营活动与认证标准受审核方建立运行的经营管理体

、。

系制度的符合性的实地确认

,ㅤㅤㅤㅤ,保证在一

4.2.2.2现地审核地点的选择可根据受审核方经营活动与生态系统类型等因素选择确定并

个认证周期内覆盖非木质林产品经营活动的主要类型。

4.2.3利益方访谈

,、

4.2.3.1利益方访谈是了解受审核方在企业社会责任经营活动对资源环境生态产生的影响的重要

途径。

,、、、。

4.2.3.2利益方访谈可采用电话问卷座谈访问等形式进行

5认证审核

5.1审核策划

,,

5.1.1审核组进入受审核方开展现场审核前应对受审核方提供的文件资料进行审核以判定其与认

、,。

证标准的符合性实施审核的可能性并寻找现场审核的切入点

,,

5.1.2如确认受审核方已具备实施现场审核的条件审核组应根据受审核方的经营状况与经营特点

、。。:

制订审核方案编制审核计划审核计划应提前得到受审核方的确认审核计划包括

)、;

a审核日程安排审核组成员分工

)、;

b抽样场所现地审核地点与审核路线

)、。

c拟进行利益方访谈对象内容与访谈形式

5.2审核范围

应包括认证标准所有条款与非木质林产品生产经营活动的主要类型。

2

/—

LYT22742014

5.3审核内容

、

5.3.1遵守国家法律法规规章和相关国际公约

、。

遵守国家法律法规规章和相关国际公约的审核内容见表1

、

表1遵守国家法律法规规章和相关国际公约的审核内容

/—

LYT22732014

指标体系审核内容备注

条款号

4.1遵守国家相关法律法规

对照附录,

A核查受审核方保存的法律法

4.1.1非木质林产品生产经营者应备有现行的

规文本及文本有效性

()

国家法律法规文本参见附录A

,

核查受审核方注册登记文件如营业执

1.

非木质林产品经营应符合国家相关法律

、;

4.1.2照税务登记

法规的要求

,、

如需要核查经营许可当前经营范围等

2.

核查受审核方开展国家和地方相关法律

1.

、

法规宣贯的会议记录宣贯活动有效评价

非木质林产品生产经营管理和作业人员

4.1.3记录;

应了解国家和地方相关法律法规要求

,

现场交谈了解受审核方相关人员对国

2.

家和地方相关法律法规的熟悉情况

,

如有违反法律法规行为核查受审核方

1.

ㅤㅤㅤㅤ

违反法律法规情况与采取纠正措施记录;

非木质林产品经营者已依法采取措施及、,

利益方访谈与工作人员现场交流了解

2.

4.1.4

,、,

时纠正其违法行为并记录在案受审核方遵守国家法律法规情况核实

受审核方遵守国家法律法规或发生违法

行为的纠正情况

核查受审核方保存的有关税务的法律法

1.

4.2依法缴纳税费规及相关政策的文本及宣贯记录;

非木质林产品经营者了解所需缴纳的,

4.2.1与财务及相关人员现场交流了解对税

2.

税费、

务有关法律法规缴费种类与缴费时间等

熟悉情况;

,

结合审核查阅受审核方缴纳税费

1.4.2.1

凭据;

4.2.2依法按时缴纳税费

,,

必要时走访当地税务部门了解纳税

2.

情况

、,

对照附录附录查阅受审核方保存

1.BC

4.3遵守国家签署的相关国际公约和协议

的国家签署的相关国际公约文本及宣贯

4.3.1非木质林产品生产经营者备有相关的国

记录;

(

际公约和协议的相关条款参见附录和

B

,

现场交谈了解工作人员对国家公约的

2.

附录C)

了解情况

非木质林产品生产经营应遵守国家所签

、,

现地审核利益方访谈或与工作人员交

、

4.3.2署的与非木质林产品经营相关的国际公

,

流了解遵守相关国际公约情况

约要求

3

/—

LYT22742014

5.3.2森林权属

森林权属的审核内容见表2。

表2森林权属的审核内容

/—

LYT22732014

指标体系审核内容备注

条款号

、

权属明确核查受审核方经营林地的林权证山界

5.11.

5.1.1生产经营者具有县级以上人民政府或国林权证等权属证明;

,,

务院林业主管部门核发的林权证确认林对照林地所有权或使用权证核查受审

2.

地或森林的所有权或使用权核方经营林地各林班所处位置

,

如受审核方经营林地为承包或租赁核

1.

,、。、

承包或租赁经营的持有相关的合法证明查承包租赁合同或协议合同协议应

、,;

5.1.2如承包合同租赁合同或非木质林产品生合法且经营范围界定清晰

产经营许可文件或协议等,

现地审核或利益方访谈核实受审核方

2.

经营林地的权属情况

ㅤㅤㅤㅤ

、

5.2依法解决有关森林林木和林地所有权及

如受审核方经营林地存在所有权或使用

1.

5.2.1使用权方面产生的争议

,、;

权争议核查争议情况争议处理记录

、

处理有关森林林木和林地所有权及使用

、,

与利益方访谈工作人员交谈了解争议

2.

《

权的争议应符合林木林地权属争议解决

处理情况

》

办法的要求

如受审核方经营林地存在林地所有权及

1.

,

使用权争议和冲突如争议对经营活动存

因森林权属争议或利益争端对非木质林,

在重大影响涉及争议林地不应通过

产品经营或者森林环境产生重大负面影认证;

5.2.2

,、

响的生产经营者不能通过非木质林产品与利益方访谈与受审核方工作人员现

2.

经营认证,

场交谈了解受审核方经营林地的所有权

及使用权争议和冲突对非木质林产品经

营的影响

5.3.3当地社区与劳动者权益

当地社区与劳动者权益的审核内容见表3。

4

/—

LYT22742014

表3当地社区与劳动者权益审核内容

/—

LYT22732014

指标体系审核内容备注

条款号

核查受审核方制定的优先为林区及周边

1.

、;

地区居民提供就业培训的规定与政策

就业与培训查阅受审核方为当地社区及居民提供就

6.12.

、;

6.1.1生产经营者为非木质林产品经营区及周业培训与其他服务的记录

、,

边地区的居民提供就业培训与其他社会核阅受审核职工花名核查当地居民所

3.

服务的机会占比例;

、,

与利益方访谈工作人员交流了解当地

4.

、

居民在就业培训与其他社会服务情况

、,

与利益方访谈工作人员交谈了解受审

帮助非木质林产品经营区及周边地区进

、

6.1.2核方帮助林区及周边地区改善交通通讯

行必要的交通和通讯等基础设施建设

等基础设施情况

核查受审核方开展安全生产法律法规的

1.

宣贯记录;

6.2劳动安全

查阅受审核方制定的保证职工健康与安

2.

,

6.2.1按照国家相关法律法规的要求保障职工

、;

全的制度规定实施情况

的健康与安全

,

与工作人员交谈了解受审核方职工健

3.

ㅤㅤㅤㅤ康与安全生产情况

核查受审核方保存的国际劳工组织公约

1.

、;

文本宣贯记录

生产经营者应遵守中国签署的所有国际。

核查受审核方工会与工会活动核实劳

2.

6.2.2

劳工组织公约的相关规定、;

动者年龄同工同酬等情况

,

与工作人员交谈掌握职工对国际劳工

3.

组织公约等的了解情况

、

查阅受审核方制定的保障鼓励职工参

1.

6.3职工权益与非木质林产品经营决策的政策或规定;

、,

通过职工大会职工代表大会或工会等形核查受审核方如职工大会或工会组织

6.3.12.

,、

式保障职工的合法权益的活动情况了解职工提出意见建议的

反馈与落实情况

核查受审核方管理层和职工沟通的机

1.

、;

制方式

,,

采取多种形式鼓励职工参与非木质林产与工作人员交谈了解职工和管理层沟

2.

6.3.2

品的经营决策、,

通参与非木质林产品经营决策情况管

、

理层对职工提出的意见建议反馈与落实

情况

5

/—

LYT22742014

()

表续

3

/—

LYT22732014

指标体系审核内容备注

条款号

6.4当地居民权益保护

核查受审核方制定的保护当地居民林木

1.

,

6.4.1生产经营者应采取适当措施防止非木质

、;

及其他资源的政策规定

林产品经营直接或间接地破坏当地居民

、,

现地审核利益方访谈了解受审核方保

2.

,

的林木及其他资源以及影响其对这些资

障当地居民权利的措施落实情况

源的使用权

,

如存在委托经营核查受审核方与当地

1.

如当地居民自愿把资源经营权委托给生居民签署的经营委托书;

6.4.2

,、,

产经营者双方应签订明确的协议或合同现地审核利益方访谈询问当地居民了

2.

解委托经营情况

核查受审核方制定的尊重和维护当地居

1.

,

在不影响生产经营目标的前提下尊重和

民传统的或经许可进入和利用森林的权

维护当地居民传统的或经许可的进入或

6.4.3利政策和措施;

,、、

利用森林的权利如森林游憩通行环境

、、

现地审核利益方访谈核实询问允许当

2.

教育等

地居民进入和利用森林的权利

ㅤㅤㅤㅤ