T/IAC 21-2018 保险业公司治理实务指南 总体框架

ICS03060

A11.

中国保险行业协会标准

T/IAC21—2018

保险业公司治理实务指南总体框架

Practiceguidelinesoninsurergovernance—Generalframework

2018-08-28发布2019-01-01实施

中国保险行业协会发布

T/IAC21—2018

目次

前言

…………………………Ⅲ

引言

…………………………Ⅳ

范围

1………………………1

术语和定义

2………………1

基本原则

3…………………1

保险业公司治理框架

4……………………2

治理结构

5…………………4

股东与股东大会

5.1()…………………4

董事与董事会

5.2………………………4

监事与监事会

5.3………………………4

高级管理层

5.4…………………………5

治理机制

6…………………5

概述

6.1…………………5

授权与决策

6.2…………………………5

激励与约束

6.3…………………………5

风险与合规

6.4…………………………6

内审与内控

6.5…………………………6

监督与检查

6.6…………………………6

关联交易管理

6.7………………………7

治理监督

7…………………7

信息披露

7.1……………7

报告体系

7.2……………7

质量评估

7.3……………7

参考文献

………………………8

Ⅰ

T/IAC21—2018

前言

本标准按照给出的规则起草

GB/T1.1—2009。

请注意本文件的某些内容可能涉及专利本文件的发布机构不承担识别这些专利的责任

。。

本标准由中国银行保险监督管理委员会原发展改革部指导

。

本标准由中国保险行业协会提出并归口

。

本标准起草单位中国保险行业协会阳光保险集团股份有限公司爱心人寿保险股份有限公司英

:、、、

大泰和财产保险股份有限公司中华联合保险集团股份有限公司华泰保险集团股份有限公司太平人

、、、

寿保险有限公司新华人寿保险股份有限公司众安在线财产保险股份有限公司中国人民保险集团股

、、、

份有限公司中国平安保险集团股份有限公司中国太平洋保险集团股份有限公司安华农业保险股

、()、、

份有限公司国任财产保险股份有限公司

、。

本标准主要起草人董迎秋肖然熊莹刘婷李欣洋于飞唐广文朱子伊卢晟陈瑞徐秀

:、、、、、、、、、、、

张勇博赵丹丹张玥明张锴刘程欧涛刘清元倪自团

、、、、、、、。

Ⅲ

T/IAC21—2018

引言

本标准以党的十九大第五次全国金融工作会议和中国银行保险监督管理委员会中小银行及保险

、“

公司公司治理培训座谈会等会议精神为指导并在总结保险行业公司治理实践经验基础上编制而成

”,。

本标准的制定旨在贯彻落实保险业公司治理监管政策持续提升保险业公司治理的科学性稳健性

,、

和有效性实现保险行业健康持续发展本标准坚持与时俱进的原则如对党组织在公司治理中的作用

,。,

进行原则性的规定并将根据实践进一步予以细化

,。

本标准在保险业公司治理标准体系中发挥着纲领性作用为整个公司治理标准体系的构建扩充和

,、

完善奠定基础

。

Ⅳ

T/IAC21—2018

保险业公司治理实务指南总体框架

1范围

本标准规定了保险业公司治理的基本原则和治理框架包括治理结构治理机制和治理监督等主

(、)

要内容及要求

。

本标准适用于保险业公司治理中的管理与决策活动为保险业公司治理工作提供总体框架和通用

,

要求

。

2术语和定义

下列术语和定义适用于本文件

。

21

.

公司治理corporategovernance

一套包括正式或非正式的内部或外部的制度或机制来协调保险机构与所有利益相关者之间的利

、

益关系以保证公司决策的科学化从而最终维护保险机构各方面利益的一种制度安排

,,。

22

.

治理结构governancestructrue

保险机构决策监督以及保障利益相关者利益的组织安排

、。

注保险业公司治理结构的主要内容是股东大会董事会监事会高级管理层之间的权责利安排

:(),,,、、。

23

.

治理机制governancemechanism

为提升保险业公司治理的有效性围绕保险机构价值创造的核心环节而实施的授权决策激励约

,、

束风险合规内审内控等一系列公司内部管控活动与制度安排

、、。

24

.

治理监督governancesupervision

为加强保险业公司治理的透明度和有效性通过多维度监督评估方式促进公司治理责权合理制

,,、

衡有效运行透明的一种治理保障

、。

3基本原则

保险业公司治理应遵循以下原则

:

合规治理

a)

合规治理是实现公司治理有效性的必要条件保险业公司治理应遵从国家法律法规和有关政策的

。

规定治理流程要素等治理行为需满足保险监管机构的制度要求并逐步从强制合规向自主合规转变

,、,,

提高对各利益相关者的保护水平

。

科学治理

b)

科学治理是保险业公司治理的核心原则公司治理的目的即是实现保险机构决策科学化保险机

,。

构应理顺各方的权责关系建立科学良性的公司治理体系发挥党组织的领导作用引导和监督党和

,、。,

国家的方针政策在保险机构的贯彻执行依照相关规定参与公司的重大决策保障决策的高效规范与

、,,、

1