T/CATIS 013-2023 商业保理公司全面风险管理规范

ICS03.060

CCSA10

团体标准

T/CATIS013—2023

商业保理公司全面风险管理规范

SpecificationofComprehensiveRiskManagementforCommercial

FactoringCompanies

2023-11-30发布2023-12-01实施

中国服务贸易协会发布

T/CATIS013—2023

目  次

前  言...............................................................................3

引  言...............................................................................4

1范围.................................................................................5

2规范性引用文件.......................................................................5

3术语与定义...........................................................................5

3.1战略风险.........................................................................5

3.2财务及流动性风险.................................................................5

3.3市场风险.........................................................................5

3.4法律风险.........................................................................5

3.5信用风险.........................................................................5

3.6合规风险.........................................................................6

3.7操作风险.........................................................................6

3.8信息系统安全风险.................................................................6

4全面风险管理体系原则.................................................................6

4.1体系化原则.......................................................................6

4.2多维度原则.......................................................................6

4.3全员参与原则.....................................................................6

4.4预防为主原则.....................................................................6

4.5持续监督与改进原则...............................................................6

5公司治理风险防范.....................................................................7

5.1风险管理文化建设.................................................................7

5.2合理安排发展战略与风险管理策略...................................................7

5.3构建合理的组织架构...............................................................7

5.4董事和高级管理人员的资格审查.....................................................7

5.5给予商业保理公司经营的独立性，保留重大事项的审批权限.............................7

5.6定期监督.........................................................................7

5.7加强党的领导，健全议事规则.......................................................7

6全面风险管理体系构建模型、方法与策略.................................................7

6.1商业保理公司全面风险管理的对象范畴...............................................7

6.2全面风险管理体系构建模型与方法...................................................8

6.3商业保理公司全面风险体系建设策略.................................................8

7风险信息收集、风险评估与处置.........................................................9

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T/CATIS013—2023

7.1风险管理初始信息收集.............................................................9

7.2风险评估与处置..................................................................11

8全面风险管理体系的构建..............................................................11

8.1全面风险管理体系框架............................................................11

8.2组织架构体系建设................................................................12

8.3管理与控制体系建设..............................................................13

9保理业务风险管理机制................................................................14

9.1防范业务风险....................................................................14

9.2建立“三道防线”业务安全防范机制................................................14

9.3建立业务风险基础管控机制........................................................14

9.4反欺诈..........................................................................16

9.5主体评级与授信额度..............................................................16

9.6保前评审........................................................................16

9.7保中审查........................................................................17

9.8风险审查........................................................................17

9.9保后管理和风险预警..............................................................17

9.10建立保理产品规范体系...........................................................17

10其它管理环节与过程的风险管理.......................................................18

10.1营销、销售、运营、财务、法律和合规等环节的风险管理.............................18

10.2规章制度的建立.................................................................18

10.3风险点识别与标示...............................................................19

10.4制定风险点管控方案.............................................................19

10.5分析、总结和吸取风险管理的经验教训.............................................19

11全面风险管理体系中的文件管理.......................................................19

11.1文件分类.......................................................................19

11.2文件编制.......................................................................19

11.3文件的学习与留存...............................................................20

12全面风险管理体系的再评价与持续改进.................................................20

12.1再评价与持续改进的意义.........................................................20

12.2再评价.........................................................................20

12.3持续改进.......................................................................21

参 考 文 献........................................................................22

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T/CATIS013—2023

前  言

本文件按照GB/T1.1-2020《标准化工作导则第1部分：标准化文件的结构和起草规则》的规定起

草。

本文件由中国服务贸易协会提出并归口。

本文件起草单位：山东鲁泰商业保理有限公司、钜惠（深圳）商业保理有限公司、万商天勤（上海）

律师事务所、盛业商业保理有限公司、江苏中皋商业保理有限公司、郑州天健商业保理有限公司、南通

金控商业保理有限公司、天津经济技术开发区金融局、北京中贸远大信用管理有限公司、中国服务贸易

协会商业保理专业委员会、商务部国际贸易经济合作研究院。

本文件主要起草人：吴鹏翎、郑宪铭、王亚平、夏盈、韩家平、李伟、王暘、陈仁泽、董重凝、曹

红、苏光辉、尹晓莉、冯晨、肖楠、刘林、王云飞、代启云、常静华。

本文件版权归中国服务贸易协会所有。未经事先书面许可，本文件的任何部分不得以任何形式或任

何手段进行复制、发行、改编、翻译、汇编或将本文件用于其他任何商业目的。

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T/CATIS013—2023

引  言

随着商业保理行业的发展及相应监管政策的变化，商业保理公司作为地方金融组织，风险管理成为

商业保理公司应予以重点关注的问题。

本文件所称的全面风险管理，指商业保理公司围绕总体经营目标，培育良好的风险管理文化，建立

健全全面风险管理体系，包括构建合理和完善公司治理、组织架构、权限管理、工作职责、发布风险管

理方针、编制并执行相关规章制度以及建立信息化系统，从而实现对企业经营管理的各个环节进行风险

管控，保障企业安全平稳健康发展。

商业保理公司进行全面风险管理的目的为，通过建立系统的、全面的、合理的、可操作的全面风险

管理体系，实现对企业经营管理各个环节的风险进行管理，以控制实际发生的风险损失在公司的风险承

受能力之内，从而实现风险管理的总体目标。

本文件旨在为商业保理公司构建全面风险管理体系提供参考的框架、过程和方法，从而帮助国内各

商业保理公司根据自身情况建立并逐步完善全面风险管理体系。

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T/CATIS013—2023

商业保理公司全面风险管理规范

1范围

本文件规定了商业保理公司全面风险管理规范。

本文件适用于商业保理公司构建自身风险管理体系，对商业保理公司具有规范性与标准性。

2规范性引用文件

下列文件中的内容通过文中的规范性引用而构成本文件必不可少的条款。其中，注日期的引用文件，

仅该日期对应的版本适用于本文件；不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本

文件。

T/CATIS001-2020商业保理术语

3术语与定义

3.1战略风险

战略风险是指商业保理公司在运用各类资源与能力追求发展的过程中，因自身要素与外部复杂环境

匹配失衡而引发企业在实现战略目标中产生的各种阻碍或者机遇。

3.2财务及流动性风险

财务风险是指商业保理公司在各项财务活动中由于各种难以预料和无法控制的因素，使企业在一定

时期、一定范围内所获取的最终财务成果与预期