T/HFDA 1002-2022 金融机构社会责任评价准则

ICS03.060

CCSA11

T/HFDA

团体标准

T/HFDA1002-2022

金融机构社会责任评价准则

Evaluationcriteriaforsocialresponsibilityoffinancial

institutions

2022-10-19发布2022-10-19实施

海南省金融发展促进会发布

T/HFDA1002-2022

目次

前言.................................................................................III

1范围................................................................................1

2规范性引用文件......................................................................1

3术语和定义..........................................................................1

3.1评价.............................................................................1

3.2评价指标.........................................................................1

3.3金融机构.........................................................................1

3.4金融机构社会责任.................................................................1

3.5原则.............................................................................2

3.6有道德的行为.....................................................................2

3.7透明.............................................................................2

3.8利益相关方.......................................................................2

3.9股东.............................................................................2

3.10员工............................................................................2

3.11消费者..........................................................................2

3.12产品............................................................................2

3.13环境............................................................................2

3.14节能减排........................................................................2

3.15可持续发展......................................................................3

3.16供应链..........................................................................3

3.17不良贷款率......................................................................3

3.18拨备覆盖率......................................................................3

3.19净资本资产率....................................................................3

3.20净资本负债率....................................................................3

3.21应收保费率......................................................................3

3.22简单退保率......................................................................3

3.23结案率..........................................................................3

3.24收入能耗比......................................................................3

3.25环保投入率......................................................................4

4应用................................................................................4

5目的与原则..........................................................................4

5.1引导性...........................................................................4

5.2可比性...........................................................................4

5.3普适性...........................................................................4

5.4持续性...........................................................................4

6评价内容............................................................................4

6.1遵纪守法.........................................................................4

6.2经济社会责任.....................................................................5

6.3客户责任.........................................................................6

6.4员工责任.........................................................................6

I

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6.5公益慈善责任.....................................................................6

6.6环境责任.........................................................................6

6.7科技创新.........................................................................7

6.8产业辐射.........................................................................7

6.9和谐社区.........................................................................7

6.10股东权益........................................................................7

7评分................................................................................8

7.1基本要求.........................................................................8

7.2具体要点.........................................................................8

7.3社会责任评分.....................................................................8

8评级................................................................................8

8.1社会责任评级.....................................................................8

8.2补充说明.........................................................................9

8.3金融机构社会责任评级工作规程.....................................................9

附录A（规范性附录）金融机构指标评分要求和社会责任评分标准.............................10

A.1指标评分要求....................................................................10

A.2社会责任评分标准................................................................11

参考文献..............................................................................15

II

T/HFDA1002-2022

前言

本评价准则是依据GB/T1.1—2020标准化工作导则第1部分：标准的结构和编写、GB/T20001

《标准编写规则》和T/CAS1.1-2017《团体标准的结构和编写指南》的有关要求及规则起草。

本评价准则由海南省金融发展促进会归口管理。

本评价准则起草单位为：三亚现代金融研修院、交通银行股份有限公司海南省分行、财达证券股

份有限公司海口龙昆南路证券营业部、中经联盟（海南）财经研究院有限公司、北京京师（海口）律

师事务所、海南省资信评价中心有限公司、海南数字经济港管理服务有限公司、山西国晋（海口）律

师事务所、海南千企千项行动计划管理服务有限公司、中经联盟基金管理有限公司。

本评价准则主要起草人为：郗俊杰、范瑞、于燕飞、张欣然、刘鹏、唐晓珍、贾治锋、刘建宁、

辛一林、黄汝婷、王婷、罗丹、句梦月、云露月、王来香、林维政、刘永、林惠苑、马欣月、招赐合、

李倩。

本评价准则的附录A为规范性附录。

本标准于2022年10月19日首次发布。

III

IV

T/HFDA1002-2022

金融机构社会责任评价准则

1范围

本评价准则旨在为金融机构存续期内的社会责任行为进行评价提供参考和依据,且规定了对金融机

构履行社会责任进行评价时应遵照的原则、准则及方法。

本评价准则适用于在中国注册、依法开展生产经营活动的金融机构，包括外资企业和中国本土企

业。

本标准的制定是在“满足市场需求、自愿申请参加”的前提下进行的，只作为会内评价，行业、

市场自主参与。

2规范性引用文件

下列文件对于本文件的应用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，仅指注日期的版本适用于本

文件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本文件。

GB/T1.1—2009标准化工作导则第1部分：标准的结构和编写

GB/T20004.1—2016《团体标准化第1部分：良好行为指南》

T/CAS1.1-2017《团体标准的结构和编写指南》

GB/T36001-2015中国标准化研究院《社会责任报告编写指南》

3术语和定义

下列术语和定义适用于本文件。

3.1

评价Evaluation

对事物在性质、数量、优劣、方向等方面做出的判断。

3.2

评价指标Evaluationindicators

是具体、可观察、可测量的评价准则。本评价准则中的指标均为符合性的，按事实和证据（文件、

记录）的符合性，以及量化数据的符合性来进行评价。

3.3

金融机构Financialinstitution

金融机构是指从事金融服务业有关的金融中介机构，为金融体系的一部分，金融服务业（银行、

证券、保险、信托、基金等行业）与此相应。

本标准金融机构主要分为以下几类：a）银行：包括政策性银行、商业银行、村镇银行。b）保险：

包括国有及股份制的保险公司、寿险公司、财险公司、保险经纪公司、保险销售公司。c）证券：包括

证券公司、证券营业部、证券咨询公司。d)其他金融机构：包括资产管理公司、基金公司、小贷公司、

融资租赁公司、融资担保公司、商业保理公司、典当行或典当公司、财务公司等。

3.4

1

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金融机构社会责任SocialResponsibilityofFinancialInstitutions

是金融机构通过透明的有道德的行为对其决策及活动对社会、环境所负的责任，这包括：与可持

续发展和社会福祉相一致；考虑利益相关方的期望；符合相关法律并与国际行为准则相一致；融入整

个社会组织活动。

3.5

原则Principle

决策或行为的基本根据。

3.6

有道德的行为Ethicalbehavior

符合特定背景所接受的正确或良好行为原则和国际行为规范的行为。

3.7

透明Open

影响社会、经济和环境的决策和活动的公开性，以及以清晰、准确、及时、诚实和完整的方式进

行沟通的意愿。

3.8

利益相关方Stakeholders

在一个组织的决策和活动中有利益的个人或群体。

3.9

股东Partner

金融机构的出资人或叫投资人。

3.10

员工Staff

金融机构中各种用工形式的人员。

3.11

消费者Consumer

为个人的目的购买或使用商品和接受服务的社会成员。

3.12

产品Product

金融机构用以销售或作为其提供服务的组成部分的物品或物质。

3.13

环境Surroundings

组织运行所处的自然环境，包括空气、水、土地、自然资源、植物、动物、人和太空及其相互关

系。

3.14

节能减排Energyconservation

是指加强用能管理，采取技术上可行、经济上合理以及环境和社会可以承受的措施，从能源生产

到消费的各个环节，降低消耗、减少损失和污染物排放、制止浪费，有效、合理地利用能源。

2

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3.15

可持续发展Sustainabledevelopment

是指满足当代的需求而不危及后代，符合社会自身前进规律的发展。

3.16

供应链Supplychain

向金融机构提供产品或服务的活动或参与方的序列。

3.17

不良贷款率Non-performingloanratio

不良贷款率指金融机构不良贷款占总贷款余额的比重。

3.18

拨备覆盖率Provisioncoverage

是实际上银行贷款可能发生的呆、坏账准备金的使用比率。

3.19

净资本资产率Netcapitalassetratio

净资本是证券公司资本充足和资产流动性状况的一个综合性监管指标，净资本资产率是证券公司

净资产中流动性较高、可快速变现的部分的占比，它表明证券公司可随时用于变现以满足支付需要的

资金数额。

3.20

净资本负债率Netgearingratio

净资产负债率，反映由债权人提供的资本与股东提供的资本的相对关系，反映证券经营机构

的基本财务结构是否稳定。

3.21

应收保费率Premiumratereceivable

应收保费率=本期应收保费余额/相应同期累计保费收入。

3.22

简单退保率SimpleSurrenderRate

简单退保率=本年累计退保金/本年累计保费收入。

3.23

结案率CaseClosingRate

结案率=保险理赔已决件数/（已决件数+未决件数）。

3.24

收入能耗比Incometoenergyconsumptionratio

收入能耗比=本机构能源消费量/总营业收入。

能源消费量：是指金融机构在报告期内经营活动中实际消费的各种能源数量，包括各种耗能设备、

照明、采暖制冷、车辆、炊事等消耗的能源。

营业收入:是指金融机构在销售商品和提供劳务及让渡资产使用权等日常经营活动中所形成的经济

利益的总流入，一般包括主营业务收入和其他业务收入。数据应取自各企业财务报表。

3

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3.25

环保投入率Environmentalinvestmentrate

环保投入率是环境保护投资占当年金融机构生产总值的比例。

4应用

本评价准则规定的所有要求具有普适性，能够应用于金融行业的不同类型、不同规模的机构。

本评价准则应用于以下情况：

a)发起起草单位或授权的第三方依据本评价准则对金融机构的社会责任表现开展外部评价活动；

b）金融机构可自主将本评价准则规定的要求作为自身履行社会责任的指导，也可参照本评价准

则的要求对自身的社会责任表现进行自我评价；

c）依据本评价准则开展社会责任评价活动时，由评审委员负责评价和审核的执行工作；评审委

员实行聘任