T/CASMES 19-2022 中小企业合规管理体系有效性评价

ICS03.100.01

CCSA02

团体标准

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TCASMES192022

中小企业合规管理体系有效性评价

Effectivenessevaluationofcomliancemanaementsstemforsmalland

pgy

medium-sizedenterrises

p

2022-05-23发布2022-07-01实施

中国中小企业协会发布

中国标准出版社出版

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TCASMES192022

目次

前言…………………………Ⅲ

引言…………………………Ⅵ

1范围………………………1

2规范性引用文件…………………………1

3术语和定义………………1

4总体原则…………………2

、……………………

5评价方法内容和流程2

5.1评价方法……………2

5.2评价内容……………2

5.3评价流程……………2

6机构设置和职责配置……………………3

7合规风险识别……………4

8合规风险应对和持续改进………………4

8.1合规风险应对………………………4

8.2日常监测……………4

8.3举报机制……………5

8.4报告机制……………5

8.5持续改进……………5

9合规文化建设……………6

()……………

附录资料性合规管理机构设置和职责配置评价指标

A7

()、……………

附录资料性合规风险识别应对和持续改进评价指标

B9

()………………

附录资料性合规文化建设评价指标

C15

Ⅰ

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TCASMES192022

前言

/—《:》

本文件按照标准化工作导则第部分标准化文件的结构和起草规则的规定

GBT1.120201

起草。

。。

请注意本文件的某些内容可能涉及专利本文件的发布机构不承担识别专利的责任

本文件由中国中小企业协会提出并归口。

:、、

本文件起草单位中国中小企业协会企业合规专业委员会中国标准化研究院上海之合网络科技

、、、()、

有限公司江苏淮海科技城管理委员会国信优易数据股份有限公司海德智库北京咨询有限公司天

、、()、

九共享控股集团有限公司中联资产评估集团有限公司九源北京国际建筑顾问有限公司南京冠佳

、、、

科技有限公司网智天元科技集团股份有限公司北京联合信任技术服务有限公司普瑞纯证医疗科技

()、、、

广州有限公司上海信公科技集团股份有限公司北京之合网络科技有限公司上海律行教育科技有

、、、、

限公司上海律觉网络科技有限公司北京善要合规管理咨询有限公司北京羽鲲教育科技有限公司中

()、、、

瑞诚会计师事务所特殊普通合伙北京市东卫律师事务所北京和昶律师事务所北京恒都律师事务

、、、、()

所北京市海勤律师事务所北京浩天律师事务所北京市康达律师事务所北京市中伦文德深圳律师

、、()、、()

事务所北京天达共和律师事务所北京盈科杭州律师事务所北京中银律师事务所国浩律师深圳

、、、、、

事务所湖北得伟君尚律师事务所吉林功承律师事务所江苏品川律师事务所山西中吕律师事务所

、、、

陕西丰瑞律师事务所陕西永嘉信律师事务所上海邦信阳中建中汇律师事务所上海博和汉商律师事

、、、、

务所上海靖予霖律师事务所上海市百汇律师事务所上海问道有诚律师事务所上海小城律师事务

、、、、、

所上海瀛泰律师事务所四川恒和信律师事务所天津大有律师事务所云南八谦律师事务所云南天

、。

外天律师事务所浙江金道律师事务所

:、、、、、、、、、

本文件主要起草人谢鹏程王益谊陈瑞华李近宇刘红霞杜晓燕丁继华徐永前程晓璐

、、、、、、、、、、、、、、、

李勇苏云鹏潘燕谭洁洪绍泉戈峻程文洪祖运洪钧刘启铭林楠楠翟艺毛姗姗林戈吴剑霞

、、、、、、、、、、、、、、

赵琪彦金辰聂佳彤朱彩云彭亚娟王珍璐金姗李玲王玉洪祖良丁少华丁西歧丁华丁学明

、、、、、、、、、、、、、、

丁建春丁亮丁彬于小强于天成于佃伦于晓昆于娟娟于智亮于策于谨源万力万倩卫霞

、、、、、、、、、、、、、、

习战鹏马子伟马友泉马东晓马西蒙马军马征马清泉马翔翔马静马赛王一川王小军王小荣

、、、、、、、、、、、、、、

王小峰王小涛王云王艺王文王以成王允健王书瀚王玉顺王东王东王东盛王立王成鹏

、、、、、、、、、、、、、、

王刚王伟王伟王华王庆生王兴春王兴桃王宇王军王红雷王志农王志坚王志勇王志强

、、、、、、、、、、、、、、、

王芳王良王玥美王坤王枫王杰王国强王咏静王岩飞王佳王欣王欣王波涛王诗诣王函

、、、、、、、、、、、、、、

王春平王春红王星王思远王钢王钢王秋芳王秋杨王衍康王剑锋王恒俊王冠王娜王盈

、、、、、、、、、、、、、

王勇王晋艳王晓一王晓莺王竞王海刚王海波王海荣王骋远王铮王偕林王淑焕王超强

、、、、、、、、、、、、、、

王超毅王辉王锋王媛媛王楠王雷王盟超王鹏飞王福云王蔓王霁雯王瑾王德昌王燕燕

、、、、、、、、、、、、、、

王薇婷王耀华王巍王露韦维太玉兰尤武军尤健尤磊牛清宗毛丽英仇少明卞灵霞文颖

、、、、、、、、、、、、、、、

文黎照方芳方忠宏方亮方娴方富贵方懿尹庆尹谷良孔峰辉孔敏巴琦邓云龙邓华邓向龙

、、、、、、、、、、、、、、

邓志福邓晨邓喆舒邓雷邓燕邓鹰艾阳阳艾建华艾宪松左皓石凯思石钛戈石艳田龙卫星

、、、、、、、、、、、、、、

龙成占荔荔卢丁卢心忠卢雨洋卢晓天卢璟卢霞叶帅帅叶立明叶秉光叶建荣叶唯扬叶涵

、、、、、、、、、、、、、、

申姗义田永志田利平田荣田荣江田银行田维桢田震史军史炜史俊明史燕羚冉静付世德

、、、、、、、、、、、、、、、

付成付鹏付毅白洋铭白琳丛恒丛钰卯敏包清越冯国亮冯欣冯忞冯晓鹏冯爱武冯海花

、、、、、、、、、、、、、、、

冯琳闪涛兰珊宁向东边瑞鹏邢茹邢越邢鑫巩志芳巩燕楠权国霖成武利毕似恩毕芸毕宝胜

、、、、、、、、、、、、、

师广波曲成武曲雯吕芊璇吕昌模吕洲吕斯达年珂朱中辉朱以林朱永红朱永胜朱宇倩

、、、、、、、、、、、、、、

朱红兰朱昌祥朱玲朱政朱彦辉朱晓芳朱峰朱靓朱媛媛朱赫朱璟乔若瑶乔佳平乔峤

Ⅲ

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TCASMES192022

、、、、、、、、、、、、、、

乔培斌仲涛任忠孙任艳任爱军任家骅任智健任鑫华小榕伊向明伊兵向飞向旭家庄汉都

、、、、、、、、、、、、、

庄永宏庄新月庄燕君刘小鸥刘子平刘子昂刘习良刘天翔刘以沫刘东刘立文刘华英刘旭东

、、、、、、、、、、、、、、

刘兴刘丽莎刘秀峰刘兵刘国军刘畅刘明银刘定阳刘建强刘孟孟刘政伟刘树梅刘威刘钢

、、、、、、、、、、、、、、

刘钢刘洪国刘勇刘艳洁刘艳艳刘哲刘桂华刘晓明刘笑宇刘海涛刘葳刘惠民刘锋刘智

、、、、、、、、、、、、、、

刘祺刘媛媛刘婷刘靖晟刘碧华刘耀秀闫飞闫军闫丽萍闫宏伟闫颢关国芳关春艳关程徽

、、、、、、、、、、、、、、

江亮江海亮江曼江锋涛汤敏志安然安筱琼许凤亚许英仕许明许建斌许雅玲许智明阮成霖

、、、、、、、、、、、、、、

孙大光孙开宏孙汉训孙宇孙昕孙秉南孙彦臣孙洁孙艳春孙艳辉孙振兴孙钻孙晨荻孙瑜

、、、、、、、、、、、、、、、

孙箐燐寿文溢寿东淼苍月严艺严乐严丽丽严锦严瑾丽苏小军苏扬苏其苏泽苏诗逸苏航宇

、、、、、、、、、、、、、、

杜明哲杜娟杜鹏杜遵廷杜橙李一帆李大伟李小琴李广俊李义李飞李丰刚李方正李尹

、、、、、、、、、、、、、

李玉玲李世涛李冬霞李兰兰李亚杰李有贵李伟李伊苓李冰心李冰浩李安庆李军勤李玛林

、、、、、、、、、、、、、、

李志远李志嘉李辰光李秀莲李坤李坤李若黎李杰李述李国强李明星李波李宗泰李建国

、、、、、、、、、、、、、

李玲李茜茹李柱文李贵军李科李俊杰李彦军李洪灯李洪斌李艳红李莉李晓光李晓琤

、、、、、、、、、、、、、

李健伟李涛李梦楠李雪辉李晨红李跃军李笛鸣李章虎李章渊李清李鸿博李婕李超凡

、、、、、、、、、、、、、、

李紫微李嵘辉李婷李颐平李想李磊李颛泽李德均李毅杨天杨礼仲杨伟良杨传圣杨阳

、、、、、、、、、、、、、

杨旸杨宝东杨定洁杨保飞杨保全杨俊杨晓丽杨晓倩杨倩杨海峰杨海强杨骏祺杨菲非

、、、、、、、、、、、、、

杨鸿飞杨雅涵杨皓明杨婷婷杨锡锋杨锦文杨瑾煜舟杨霞杨馥溢连艳肖远江肖建国肖剑

、、、、、、、、、、、、、

肖硕彬吴卫明吴少博吴冰晖吴宇欣吴芙蓉吴坚平吴秀尧吴宏敏吴林俊吴杰江吴科吴爽

、、、、、、、、、、、、、、

吴银书吴琦吴超吴惠金吴鹏飞吴巍里晓天岑斌邱祖靖邱梦赟何天宏何亚玲何宇何阳

、、、、、、、、、、、、、、

何肖龙何其昌何郁宁何念寒何春园何莹何雪峰何晨夫何源泉何蕊余凡余羽余波余勇刚

、、、、、、、、、、、、、

余哲余静芳谷丽娟邹志卿邹甫文邹佳铭邹海涛邹梦涵冷家豪辛文鹏汪小青汪卫东汪泳艳

、、、、、、、、、、、、、

汪蕴青沙海涛沈翰婷宋帅宋仲春宋冰心宋欢宋汶骏宋国华宋婉凝宋雷昌迟秀明张一洎

、、、、、、、、、、、、、

张小丰张小伟张卫东张卫峡张元恺张云燕张云霞张少君张长春张文华张文灿张文青张玉英

、、、、、、、、、、、、、、

张玉明张本良张平张冉张仕明张冬梅张达音张吕张伟张伟张传文张自强张合张庆华

、、、、、、、、、、、、、、

张红张志华张杜超张丽张丽蓉张旸张昆张昌利张金才张建国张弢张绍飞张南宁张栋栋

、、、、、、、、、、、、、、

张树升张奎张思星张彦立张洪波张洪源张恒瑞张宪忠张勇张艳张振祖张莉张莉萍张晟

、、、、、、、、、、、、、、

张晓军张晓玲张晓烽张玺张烜张浩张海水张海斌张雪敏张崇源张婧张淼张皓张普

、、、、、、、、、、、、、、、

张强张瑞宏张蓉张楠张鹏张鹏万张颖张静张慧张慧张毅张霞张镭陆兆文陆利平

、、、、、、、、、、、、、

陆洋陈三营陈万莉陈天伟陈云开陈水湖陈丹陈文伟陈玉忠陈冬梅陈立陈立彤陈永兴

、、、、、、、、、、、、、、

陈加陈华平陈会陈宇陈芳云陈秀玲陈沈峰陈陆敏陈其维陈若剑陈杰丽陈明皓陈岭陈宗坪

、、、、、、、、、、、、、、

陈建兵陈春燕陈茹凌陈栋陈皆喜陈映川陈昱陈适平陈胜利陈亮陈洁陈洁陈洁涛陈娜

、、、、、、、、、、、、、、、

陈铁陈凌陈高勇陈益亭陈海彪陈娟陈娟陈涵杰陈朝陈雄飞陈锐陈翔陈福中陈静陈静

、、、、、、、、、、、、、、

陈蔚倩陈德宁陈燕红陈曦邵开俊邵男邵迎歌邵琛武冬秀武学谦武海艳武婷范月霞范相玉

、、、、、、、、、、、、、

范莉莉范海文范培红茅红星林东姝林红福林杨林晓露林倩林清赟林键欧阳锐尚淑莉

、、、、、、、、、、、、、、

易怀炯易依妮罗云罗传钰罗欢罗育罗泽文罗建军罗淇予罗联军罗穗芳季厌庸季猛岳丹丹

、、、、、、、、、、、、、

岳雪玲岳韶华金文金芙蓉金作鹏金迎春金鑫周文娟周付生周旭锋周克非周连勇周奋强

、、、、、、、、、、、、、、

周和敏周依若周金艳周俊龙周美华周娜周艳周桥山周晓莉周玺周菡周游周群策周瑶婷

、、、、、、、、、、、、、

周蔚周毅周鑫鱼剑锋庞春云庞偞玮郑小林郑世杰郑东东郑华友郑严凯郑建丰郑钦文

、、、、、、、、、、、、、、

郑海波郑盛平郑筱卉郑德运单志超宗耀官振鸣房华居嘉旻孟戈弋孟竹孟军孟宪领孟祥龙

、、、、、、、、、、、、、、

孟睿良项振华赵卫峰赵光赵旭赵冲赵宇峰赵红蕊赵志梅赵昕煜赵轶凡赵祖磊赵原赵晔

、、、、、、、、、、、、、、

赵钰涛赵笳赵鸿祥赵德铭赵耀郝仕湖郝运清郝浩胡长华胡仁兵胡龙胡礼新胡安明胡丽

、、、、、、、、、、、、、、

胡旻华胡轶胡贵明胡晓玲胡啸胡媛胡静胡曙雁南龙龙南芳柯婷婷钟扬民钟凯萍钟浩荣

、、、、、、、、、、、、、

钟雷段洁云段超男段聪越禹龙国俞延彬俞起俞敏施争荣施睿隆姜才林姜华丽姜卓飞

、、、、、、、、、、、、、、

姜赫洪艳宦焕姚飞姚岑姚宝欣姚宗锋姚栋月姚树晓姚晶鑫骆文龙骆恩新秦开洪秦必顺

Ⅳ

/—

TCASMES192022

、、、、、、、、、、、、、、、

秦英秦英秦承敏袁苏芹袁浩霖袁野袁璐袁灏耿丽聂磊贾丽丽贾昆贾承斌贾艳贾辉

、、、、、、、、、、、、、、、

贾颖贾磊夏存民夏青夏树伟顾伟顾陈斌顾蕾钱志伟钱松徐小军徐飞徐飞徐戈徐长乐

、、、、、、、、、、、、、

徐巧月徐成军徐仲锋徐红梅徐学智徐宗新徐荐土徐钦层徐振宇徐晓明徐润徐敏徐婕

、、、、、、、、、、、、、、、

徐瑞聪徐新宇徐煜徐慧徐磊徐蕾徐赟殷之辂殷慧娟奚庆奚维凌凌凌赛栾丽高亚

、、、、、、、、、、、、、、、

高利高明月高迪高佳高金高俊高峰高强高登立高瑞霞高慧高增涛高鑫郭长星郭丹丹

、、、、、、、、、、、、、

郭永生郭亚湾郭庆彬郭青红郭其桓郭杰郭国中郭昕郭明明郭宝年郭建华郭炳慧郭素颐

、、、、、、、、、、、、、

郭璐璐唐米兰唐克勤唐妙云唐尚婉唐宗队唐建明唐勇唐海唐新波诸国忠诸韬韬陶礼宁

、、、、、、、、、、、、、

陶峰英陶然姬少光桑志杰菁晶黄天云黄少云黄巧婷黄世刚黄英龙黄建明黄茜黄晓行

、、、、、、、、、、、、、

黄晓燕黄润生黄悦峰黄梁林黄婧黄绮媚黄超焕黄鹏黄鹏达黄露清梅贵琴曹一川曹小寅

、、、、、、、、、、、、、、

曹英曹鸣戚仁兵龚顺荣龚琳盛芝然盛海亮常青常青常亮常益华常银焕崔晓文崔海燕

、、、、、、、、、、、、、、

崔鹏程崔磊符敬贞康鹏康源弘鹿斌章文巍章海章琼妮章超凡章煦春盖晓萍添先进梁延昊

、、、、、、、、、、、、、、、

梁灯梁佳丽梁波梁圆圆梁爽梁晨梁崇铭梁雅丽隋蔚彭夫彭汉英彭阳俊彭芳芳彭杰彭逸豪

、、、、、、、、、、、、、

葛似兰葛宏葛晓威葛蔓葛霞青董再强董志武董留生董益钢董海龙董雪梅蒋立新蒋莉

、、、、、、、、、、、、、、

蒋海军蒋敏蒋琪韩丹英韩永安韩江韩旸韩晏元韩家芳韩瑞韩蔚薇韩馨漪覃华炜景炜

、、、、、、、、、、、、、、

喻胜云嵇伟嵇颖程久余程宇豪程阳程珂昵程晓凤程海群程喆程晶磊程渝程瑾傅长煜

、、、、、、、、、、、、、

傅苗青傅直德傅建伟焦祎薇曾小华曾旻辉曾峥温国彪游江南谢向英谢红谢红谢尚誓

、、、、、、、、、、、、、

谢国辉谢晨靳晓辉蓝丽丝赖宇博赖姿羽赖洁纯甄书琦甄灵宇路祯詹定东詹锐鲍炜炜

、、、、、、、、、、、、、、

窦荣刚窦醒亚蔡方友蔡江天蔡学恩蔡敏蔡毓裴素艳裴臻清廖衍玲廖冠廖翀廖敏阚惠

、、、、、、、、、、、、、、

谭坤谯梁熊平熊绍山熊晓军颜勇潘月华潘乐潘永建潘良潘跃海潘瑞翔潘静涛薛伟

、、、、、、、、、、、、。

薛捷薛慧芳霍正欣穆东穆颖戴风友戴勤魏东魏冬冬魏永振魏来魏宏岩魏旻

Ⅴ

/—

TCASMES192022

引言

,,

为规范中小企业合规管理体系有效性评价活动引导和促进其合规管理体系建设提升合规管理能

,,,《》《

力识别和防范合规风险建设合规文化根据中华人民共和国中小企业促进法关于促进中小企业健

》《“”》,:《

康发展的指导意见十四五促进中小企业发展规划等参照合规管理体系要求

ISO373012021

》,,。

及使用指南等规定结合我国实际制定本文件

Ⅵ

/—

TCASMES192022

中小企业合规管理体系有效性评价

1范围

,、,

本文件确立了中小微企业合规管理体系有效性评价的总体原则描述了评价方法内容和流程规

、、、。

定了机构设置和职责配置合规风险识别合规风险应对和持续改进合规文化建设

,、、

本文件适用于中小微企业自身开展合规管理体系有效性评价也适用于国家机关行业协会认证

机构等相关方面对中小微企业合规管理体系有效性的评价。

2规范性引用文件

。,

下列文件中的内容通过文中的规范性引用而构成本文件必不可少的条款其中注日期的引用文

,;,()

件仅该日期对应的版本适用于本文件不注日期的引用文件其最新版本包括所有的修改单适用于

本文件。

:合规管理体系要求及使用指南(—

ISO373012021ComliancemanaementsstemsReuire-

pgyq

)

mentswithuidanceforuse

g

3术语和定义

:界定的以及下列术语和定义适用于本文件。

ISO373012021

3.1

合规管理体系有效性effectivenessofcomliancemanaementsstem

pgy

、(),(),、

识别监控和处置合规风险3.2形成合规文化3.6的实效及其程度包括合规计划制定合规计

划执行和合规计划实施结果的有效性。

3.2

合规风险comliancerisk

p

因未遵守组织合规义务()而发生不合规()的可能性及其后果。

3.33.5

3.3

合规义务comlianceobliations

pg

,。

组织强制性地必须遵守的要求以及组织自愿选择遵守的要求

3.4

合规comliance

p

履行组织的全部合规义务()。

3.3

3.5

不合规noncomliance

p

未履行合规义务()。

3.3

3.6

合规文化comlianceculture

p

、、,,

贯穿整个组织的价值观道德规范信仰和行为并与组织结构和控制系统相互作用产生有利于合

规()的行为规范。

3.4

1