T/ZCL 018-2024 慈善组织投资管理指南 第2部分：规划与决策

范围:本文件提供了慈善组织投资管理的规划与决策，包括内外部环境分析、投资管理制度、投资声明、投资组合、投资决策流程等方面。 本文件适用于慈善组织，以及未认定为慈善组织的基金会、具有公益性捐赠税前扣除资格的社会团体和社会服务机构投资管理的规划与决策; 主要技术内容:前言1 范围2 规范性引用文件3 术语和定义4 规划和决策原则4.1 合规性4.2 专业性4.3 可行性5 内外部环境分析5.1 掌握投资要求5.2 了解自身特点6 投资管理制度6.1 选择投资管理模式6.2 确定投资管理制度内容6.3 制定投资管理制度7 投资声明7.1 主要内容7.2 设立投资目标7.3 制定流程8 投资组合8.1 大类资产分类8.2 资产配置步骤9 投资决策流程49.1 步骤9.2 角色9.3 注意事项附录A（规范性） 慈善组织投资相关的法律法规政策附录B（资料性） 基金会资产管理制度（模板）附录C（资料性） 慈善组织投资的大类资产分类附录D（资料性） 资产管理产品登记和披露参考文献表B.1 基金会资产管理制度（模板）表C.1 慈善组织投资的大类资产分类表D.1 资产管理产品登记和披露